增值税专用发票开红字发票流程，增值税专用发票红字发票怎么操作

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增值税红字发票的操作流程，增值税红字发票这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧！

1、一、对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票;对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。

2、   二、红字发票申请单开具操作　　进入开票软件后后点击“发票管理”，在屏幕最上面一行菜单栏点击“红字发票申请单” →“申请单填开”。

3、　　2、选择界面如图所示　　　　3、接下来以销售方申请为例介绍信息表的具体操作　　(1)选择开具信息表的原因，必须输入发票代码与发票号码,然后点击“下一步”；　　(2)系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”；　　(3)进入信息表填具界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印信息表。

4、　　注意点：　　（1）此时如果需对商品信息进行修改，则修改后的合计金额不能大于对应蓝票合计金额，否则系统不允许继续开具此信息表。

5、　　（2）“打印”按钮等于保存功能，如不点击，系统无法保存。

6、　　（3）对库中带折扣的蓝字发票开具信息表时，系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中，不再显示折扣行信息。

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